Ставки по депозитам пошли вверх: Как выбрать вклад

alt=»Чтобы выбрать вклад лучше, сравнивая предложения различных банков в интернете, нужна и консультация специалиста. Фото: Photoxpress» />

Так, "Ренессанс Кредит" на прошлой неделе поднял ставки по вкладам на 0,25-1%, максимальная ставка в банке составила 7,5% годовых. ДОМ.РФ поднял ставки по вкладам более чем на 1,5%, максимальная ставка — 7,5% годовых. В Росбанке максимальным оказался тот же уровень ставок, они были повышены на 0,25%.

Как пояснили "РГ" — Неделе в кредитных организациях, изменение условий последовало за ростом ключевой ставки — 10 сентября Банк России в пятый раз подряд принял решение о повышении этого показателя (до 6,75% годовых).

Выясняем, как выбрать именно тот вклад, который сохранит сбережения наилучшим образом.

Поспешишь — деньги потеряешь

Торопиться при распоряжении финансами ни к чему — про это правило все знают, но не все его применяют.

Прежде всего надо знать, что по закону вклад можно открыть только в банке, именно кредитная организация имеет право гарантировать своему вкладчику определенную договором доходность по депозиту.

Если же супервыгодный вклад вам предлагает организация без банковской лицензии и "железно" обещает озолотить — вы имеете дело с аферистами.

"Проверка информации о лицензии финансовой организации на сайте Центробанка потребует немного времени, но сэкономит ваши нервы и деньги", — подчеркивает начальник экономического управления Главного управления Банка России по ЦФО Елена Буздалина.

Как выбрать банк

Хотя проценты по банковским вкладам относительно невысоки, депозиты удобны как финансовая подушка безопасности. По большому счету все банки с лицензией на привлечение вкладов населения подходят для хранения средств.

"В банках средства граждан, а также индивидуальных предпринимателей находятся под защитой государства. Если банк перестанет существовать, то вкладчику выплатят возмещение — в пределах 1,4 млн рублей. Здесь учитывается и сумма самого вклада, и начисленные за определенный период проценты", — поясняет Елена Буздалина.

Поэтому многие опытные вкладчики открывают депозиты в разных организациях в пределах госстраховки.

Маленькие хитрости большого вклада

Бывает, что в рекламе банк указывает ставку, которая будет предлагаться только обладателям солидных сумм — надо принести в банк несколько миллионов. Или ставка в рекламе установлена только для основной суммы внесенных средств, а для допвзносов доходность ниже.

Бывает и так, что в начале действия вклада действует ставка выше, а потом начинает снижаться.

Как устроен новый налог на депозиты

С 2021 года в России начал действовать новый налог, взимаемый с доходов по банковским вкладам. Затронет ли вас этот налог, и насколько значимыми могут быть суммы налоговых выплат? Разбираемся на примерах.

Фото: Photo by Micheile Henderson on Unsplash

• Что такое «налог на депозиты»
• Сколько придется заплатить
• А что будет с валютными депозитами?
• Если у меня на депозите лежит меньше миллиона рублей, новый налог меня не коснется?
• Нужно ли закрывать старые вклады, чтобы избежать налога в новом году?
• Мне придется самому подавать данные о вкладах в налоговую инспекцию?

Что такое «налог на депозиты»

В апреле 2020 года в Налоговый кодекс России были внесены изменения, согласно которым со следующего года в стране появляется так называемый «налог на депозиты». Его ставка равна ставке стандартного налога на доходы физических лиц и составляет 13%. Налогом будет облагаться совокупный процентный доход по вкладам (остаткам на счетах) в российских банках, выплаченный физическому лицу за налоговый период (календарный год), за минусом необлагаемого процентного дохода. Необлагаемый процентный доход рассчитывается как произведение суммы 1 миллиона рублей и ключевой ставки Банка России, установленной на 1 января соответствующего года.

Пояснение Министерства финансов РФ:

«При расчете совокупного процентного дохода физического лица не будет учитываться доход по рублевым счетам, процентная ставка по которым в течение всего года не превышает 1% годовых. В частности, из расчёта процентного дохода полностью исключаются зарплатные счета граждан, по которым ставка не превышает 1%. Проценты, выплаченные по таким низкопроцентным счетам, налогом облагаться не будут».

Если перевести это с официального языка, то вкладчиков ждет следующее: налоговая служба учтет все банковские счета граждан, включая депозитные, текущие, карточные и зарплатные, чтобы выяснить, по каким из них доходность превышает 1%. Затем всю полученную по таким счетам доходность суммируют и вычтут из неё необлагаемую налогом сумму. Эта необлагаемая сумма определяется просто: 1 млн рублей, умноженный на ключевую ставку Банка России на 1 января расчетного года. Если после вычета образовался положительный остаток, на него и будет начислено 13% налога.

Таким образом, платить налог придется не с самой суммы вкладов и даже не со всех доходов, полученных по вкладам, но только с той части дохода, которая превышает установленный законом лимит.

Сколько придется заплатить

На данный момент ключевая ставка Банка России составляет 4,25% годовых и есть предпосылки, что к концу года она может понизиться. Любое изменение ключевой ставки теперь будет важно для банковских вкладчиков не только потому, что от этого зависят банковские ставки по депозитам, но и потому, что она напрямую будет влиять на расчёт нового налога.

Скажем, если бы налог пришлось заплатить уже по итогам этого года, то необлагаемая сумма дохода по вкладу составила бы 60 тыс. рублей, поскольку на 1 января 2020 года размер ключевой ставки находился на уровне в 6% годовых (1 000 000 * 0,06 = 60 000). То есть при сумме всех вкладов до 1 млн рублей налог не пришлось бы платить совсем, так как начисленный доход не вышел бы за пределы необлагаемой суммы.

Легко увидеть, что при ключевой ставке в 4,25%, необлагаемый доход снижается до 42,5 тыс. рублей. Таким образом, если предположить, что ключевая ставка останется без изменений на начало 2021 года, доходность по вкладам, превышающая 42,5 тыс. рублей, в следующем году будет облагаться налогом. Еще раз подчеркнем: не вся сумма вклада, превышающая 1 млн рублей и не весь доход по вкладам, а только сумма превышения.

Проще всего пояснить на примере. Допустим, у вас есть два вклада в разных банках. Один вклад на 500 тыс. рублей по ставке в 5,5% годовых и другой, на 600 тыс. рублей, по ставке в 6% годовых. Оба вклада заканчиваются в 2021 году. Тогда доход, полученный по ним, составит:

Банк «А»: 500 000 * 0,055 = 27 500 рублей

Банк «Б»: 600 000 * 0,06 = 36 000 рублей

Общая доходность по вкладам за год: 27 500 + 36 000 = 63 500 рублей

Налоговая база: 63 500 – 42 500 (необлагаемая сумма дохода) = 21 000 рублей

Сумма налога к уплате: 21 000 * 0,13 = 2 730 рублей.

А что будет с валютными депозитами?

С валютными вкладами ситуация немного сложнее. По валютным вкладам, в отличие от рублевых, отсутствует минимальная (или льготная) процентная ставка, которая не будет приниматься в расчет для исчисления суммы налога. То есть любой доход по валютному вкладу (хоть 1%, хоть 0,01%) будет включен в общую налоговую базу. Однако важно подчеркнуть, что при этом не будет учитываться рублевая переоценка. Что это значит?

Например, у вас на валютном вкладе на начало 2021 года лежит 5 тысяч долларов США. Предположим, что курс на момент размещения вклада будет равен 78 рублям за доллар, то есть сумма вклада составляет 390 тысяч рублей. Если к концу 2021 года курс доллара поднимется до 80 рублей за доллар, то из-за курсовой разницы и переоценки ваш вклад, выраженный в рублевом эквиваленте, увеличится до 400 тысяч рублей. Но этот прирост за доход не посчитают, он будет проигнорирован при расчете налога. При этом любой доход, полученный по валютному вкладу, будет пересчитан в рубли, исходя из официального курса Банка России на дату его получения. И уже эта сумма будет учтена налоговой.

Например, если в начале 2021 года у вас лежит 5 тыс. долларов под 1%, то доход за год составит 50 долларов. Если в конце 2021 года курс будет составлять 80 рублей за доллар, то ваш доход составит 4 тыс. рублей, что меньше необлагаемой суммы, поэтому налог с такого вклада платить не придется.

Если у меня на депозите лежит меньше миллиона рублей, новый налог меня не коснется ?

В общем случае – да, особенно если говорить о вновь открываемых депозитах. Но есть нюансы. Во-первых, не забывайте, что учитываться будет объем всех депозитов во всех банках. Во-вторых, ключевой показатель в данном случае не сумма депозита, а доходность по нему. Мы уже выяснили, что необлагаемая налогом сумма дохода по депозиту составит 42,5 тысячи рублей (при сохранении действующей ключевой ставки в 4,25% годовых до 1 января 2021 года). Однако у некоторых вкладчиков в течение следующего года будут действовать долгосрочные депозиты, открытые еще в прошлом или даже в позапрошлом годах. В то время ставки по депозитам были гораздо выше, чем сегодня.

По данным ЦБ, средневзвешенные ставки по рублевым депозитам в конце 2018–начале 2019 превышали 7% годовых. Если предположить, что у вас есть вклад по ставке 7% годовых, который закончится только в следующем году или позднее, то для того, чтобы подпасть под уплату налога, достаточно иметь на депозите сумму в 610 тысяч рублей: 610 000 Х 0,07 = 42 700 > 42 500

Правда, в этом случае заплатить налог придется лишь с суммы превышения в 200 рублей, то есть всего 26 рублей (13% от 200). Разумеется, с возрастанием «тела» депозита, будет расти и сумма налога. Например, для вклада суммой в 1 млн рублей, открытого на тех же условиях, сумма налога составит уже 3 575 рублей:

1 000 000 * 0,07 = 70 000

70 000 – 42 500 = 27 500

27 500*0,13 = 3575

В конце октября появилась информация, что проценты, начисленные по долгосрочным вкладам, открытым до 2021 года, налогом облагаться не будут, даже если по условиям вклада они выплачиваются в конце срока его действия. Для этого ЦБ предложил внести поправки в налоговый кодекс, однако окончательное решение по вопросу пока не принято.

Нужно ли закрывать старые вклады, чтобы избежать налога в новом году ?

Нет, это не лучшая идея. Скорее всего, приняв такое решение, вы практически полностью потеряете уже накопленную доходность по вкладу. В подавляющем большинстве случаев проценты по вкладам выплачиваются в конце срока действия договора, а при досрочном его расторжении доход рассчитывается исходя из ставки по вкладу до востребования, которая не превышает 0,01% годовых.

Поэтому даже если не будут приняты поправки, которые избавляют от необходимости платить проценты за доход, начисленный по вкладам до начала 2021 года, досрочное закрытие старых вкладов все равно невыгодно.

Вас может заинтересовать

Давайте просто посчитаем, насколько сильно на итоговую доходность вклада повлияет новый налог. Оттолкнемся от предыдущих условий: сумма вклада в 1 млн рублей, ставка – 7% годовых. Тогда ваша «доналоговая» доходность составит 70 тыс. рублей; доходность с учетом налога – 66 425 рублей. Значит, эффективная процентная ставка по вкладу в данном случае окажется чуть больше, чем 6,64% годовых. Э то несколько меньше, чем предполагалось, но больше, чем 0,01%, которые можно получить при досрочном закрытии вклада.

Мне придется самому подавать данные о вкладах в налоговую инспекцию ?

Нет, сбором информации обо всех счетах граждан займутся налоговые органы, как и расчетом суммы налога. Происходить это будет автоматически на основе сведений о суммах выплаченных гражданину процентов, которые налоговой службе будут предоставлять банки. Держатели вкладов получат стандартное для имущественных налогов уведомление о необходимости заплатить налог.

Заплатить налог нужно будет самостоятельно: до 1 декабря года, следующего за годом окончания налогового периода. То есть, если доход по вкладу получен в 2021 году, то оплатить налог нужно будет до 1 декабря 2022 года.

Однако многое зависит и от того, как начисляются проценты по вкладу. Например, если договор вклада истекает в 2022 году, и проценты по вкладу выплачиваются в конце срока действия договора, никаких налогов на доход по депозитам за 2021 год платить не придется, поскольку в 2021 году у вкладчика не возникнет налогооблагаемого дохода. Налог с такого вклада придется заплатить только в 2023 году, после того как будут выплачены проценты. Если же проценты по депозиту выплачиваются каждый месяц или квартал, и полученный за год процентный доход превысит необлагаемую сумму, то заплатить налог нужно будет уже в 2022 году.

Изменения налогообложения коснулись не только вкладов, но и облигаций. Если раньше доход, получаемый по многим видам облигаций, например облигациям федерального займа, не облагался налогом, то теперь облагается. Со всего купонного дохода по долговым бумагам нужно платить 13%. Этот налог будет автоматически удерживать брокерская компания. Один из способов избежать налогообложения с купонного дохода по облигациям – открыть индивидуальный инвестиционный счет, который позволяет получать налоговые вычеты.

Источник https://rg.ru/2021/10/12/stavki-po-depozitam-poshli-vverh-kak-vybrat-vklad.html

Источник https://orientir.vostbank.ru/articles/kak-ustroen-novii-nalog-na-depoziti

Источник

Источник